[재테크] 기업형 IRP 란? 기업의 퇴직연금 활용 가이드

 

안녕하세요, 싱니싱입니다😊

 

이번 포스팅에서는 기업형 IRP의 특징과 개인형 IRP와의 차이점, 장단점, 가입 방법 등에 대해 알아보겠습니다. 

 

 

 

기업형 IRP (Individual Retirement Pension) - DC(Defined Contribution)

 

기업형 IRP는 퇴직연금 제도의 하나로, 기업이 근로자를 위해 마련한 개인형 퇴직연금입니다

회사가 근로자의 퇴직금을 기업형 퇴직연금 계좌에 적립하여, 근로자가 직접 운용할 수 있도록 하는 것입니다. 

기업형 IRP는 DC형(확정기여형) 퇴직연금의 하위 유형으로 근로자가 퇴직금 운용 방식을 선택하고 그 성과를 직접 책임지게 되는 방식입니다.

 

 

기업형 IRP의 장점

 

📍 안정적인 노후 준비

: 회사가 퇴직금을 체계적으로 적립해주어, 근로자가 별도로 신경 쓰지 않아도 안정적인 노후 자금 준비가 가능합니다

 

📍 자율적인 운용

: 근로자가 직접 투자 상품을 선택하여 자신의 투자 성향과 목표에 맞게 운용할 수 있습니다

 

📍 세제 혜택

: 추가 납입 시 연간 700만 원 한도 내에서 세액공제를 받을 수 있어 절세 효과를 누릴 수 있습니다

 

📍 투자 다양성

: IRP 계좌를 통해 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있어 분산 투자가 가능합니다

 

📍 이직 및 퇴직 후에도 유지 가능

: 이직하거나 퇴직한 후에도 계좌를 유지하고 운용을 계속할 수 있어 장기적인 재테크 수단으로 활용 가능합니다

 

📍 운용 수익의 과세 이연

: 운용 중 발생하는 수익에 대해 과세가 유예되며, 자금이 실제 인출될 때까지 세금을 납부하지 않아 자산 증식 효과를 기대할 수 있습니다

 

 

기업형 IRP의 단점

 

📍 제한된 선택권 : 근로자가 직접 투자 상품을 선택할 수 있는 자유가 제한될 수 있습니다

📍  기업의 재정 상태 : 기업의 재정 상태에 따라 퇴직금 운용이 영향을 받을 수 있습니다

📍  퇴직금 이전의 어려움 : 다른 회사로 이직할 경우 퇴직금을 이전하기 어려운 경우가 있습니다

 

 

기업형 IRP의 주요 특징

 

🚩 적립과 운용 방식

• 회사가 매년 근로자 연봉의 일정 비율(보통 1/12)을 퇴직연금 계좌에 적립합니다
• 근로자는 적립금을 다양한 금융상품(펀드, 예금, ETF 등)에 투자하여 운용합니다

🚩 운용 주체

• 운용 주체는 근로자이며, 회사는 퇴직금을 적립해주는 역할만 합니다
• 근로자는 자신의 투자 성향에 맞는 운용 전략을 선택할 수 있습니다

🚩 세제 혜택

• IRP 계좌 내에서 발생하는 운용 수익은 과세가 유예되며, 퇴직 시 인출할 때 소득세나 퇴직소득세를 납부합니다
• 근로자가 추가 납입한 금액은 연간 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다

🚩 유연성

• 근로자는 자발적으로 추가 납입이 가능하며, 퇴직 후에도 계좌를 유지하여 계속 운용할 수 있습니다
• 이직 시에는 기존 기업형 IRP 계좌를 그대로 유지하거나 개인형 IRP로 전환 가능합니다

 

기업형 IRP 가입 방법

 

기업형 IRP에 가입하기 위해서는 아래와 같이 진행 됩니다

1. 기업의 안내 : 기업에서 제공하는 IRP 안내를 확인합니다
2. 가입 신청 : 기업의 인사팀에 가입 신청서를 제출합니다
3. 계좌 개설 : 금융 기관에서 IRP 계좌를 개설합니다
4. 투자 상품 선택 : 제공되는 다양한 투자 상품 중에서 선택합니다

 

개인형 IRP 와 기업형 IRP의 차이점

 

기업형 IRP와 개인형 IRP는 비슷한 구조를 가지고 있지만, 몇 가지 중요한 차이점이 있습니다.

 

	기업형 IRP	개인형 IRP
가입 주체	회사와 근로자가 협력하여 운영	개인이 스스로 가입
적립 주체	회사(퇴직금 적립) 및 근로자(추가 납입 가능)	개인
운용 주체	근로자	개인
가입 목적	주로 퇴직금을 적립 및 운용	은퇴 자금을 개인적으로 준비
세제 혜택	추가 납입 시 세액공제 가능 (연 700만 원 한도 내)	납입금에 대해 세액공제 가능 (연 700만 원 한도 내)
퇴직 시 계좌 유지	가능	가능

 

기업형 IRP와 개인형 IRP, 어떤 상황에서 적합한가?

 

• 기업형 IRP 는 회사에서 제공하는 퇴직금 운용 플랫폼으로, 근로자가 자신의 퇴직금을 체계적으로 관리할 수 있도록 지원합니다. 직장인이며 회사가 퇴직연금을 IRP로 운영하는 경우 자연스럽게 적립되므로, 추가 납입을 통해 세제 혜택을 극대화할 수 있습니다.
• 개인형 IRP는 프리랜서, 자영업자, 또는 퇴직금을 적립하지 않는 근로자가 스스로 노후 자금을 준비하고자 할 때 적합합니다. 소득이 있는 누구나 가입 가능하며, 세액공제 혜택과 함께 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.

 

운용전략 및 고려사항

 

🚩 다양항 금융상품 활용

• IRP 계좌에서는 펀드, ETF, 예금 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다
• 본인의 투자 성향에 따라 안정형(예금, 채권)과 공격형(주식, 펀드)을 조합해 운용할 수 있습니다

🚩 운용 성과 점검

• 정기적으로 계좌 운용 현황을 점검하고 필요 시 상품 포트폴리오를 조정해야 합니다

🚩 세제 혜택 활용

• 연간 세액공제 한도 내에서 추가 납입을 고려하여 절세 효과를 극대화하면 좋습니다

🚩수수료 비교

• IRP 계좌를 개설할 금융기관의 수수료를 비교하여 경제적으로 유리한 조건을 선택하는 것이 중요합니다

 

마무리하며

 

기업형 IRP와 개인형 IRP는 각각 다른 상황에서 활용되는 퇴직연금 제도이지만, 공통적으로 노후 자금을 체계적으로 관리할 수 있는 유용한 도구입니다. 개인형 IRP와의 차이점을 이해하고, 자신의 상황에 맞는 퇴직연금 제도를 선택하는 것이 중요합니다.

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이렇게 기업형 IRP에 대해 알아보았습니다. 

본인의 근로 형태와 재정적 목표에 따라 적절한 선택을 통해 안정적인 노후를 준비하시기를 바래요😊